佰维存储(688525):内部控制审计报告-天健审〔2026〕3-15号

原标题:佰维存储:内部控制审计报告-天健审〔2026〕3-15号

目 录
一、内部控制审计报告…………………………………………第1—2页二、附件…………………………………………………………第3—6页（一）本所执业证书复印件………………………………………第3页
（二）本所营业执照复印件………………………………………第4页
（三）本所注册会计师执业证书复印件………………………第5—6页内部控制审计报告
天健审〔2026〕3-15号
深圳佰维存储科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深圳佰维存储科技股份有限公司（以下简称佰维存储公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是佰维存储公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为，佰维存储公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年三月十九日
具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

用，证明陈孛是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。本复印件仅供深圳佰维存储科技股份有限公司天健审〔2026〕3-15号报告后附 之用，证明雷丽娜是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。